供應(yīng)鏈安全審計(jì)（SA）

Big Time Products, LLC 安全審計(jì)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)
1）綜述
    BTP 工廠安全審計(jì)使用的標(biāo)準(zhǔn)符合美國(guó)海關(guān)和邊境保護(hù)局公布的供應(yīng)鏈外國(guó)制造商要素的指導(dǎo)方針——《2005 年 3 月 25 日指導(dǎo)方針》；符合美國(guó)海關(guān)和邊境保護(hù)局的后續(xù)指導(dǎo)；以及符合行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)慣例。

    在進(jìn)行 BTP 安全審計(jì)過(guò)程中，審計(jì)員利用既定的行業(yè)協(xié)議評(píng)估每一個(gè)合規(guī)元素。這些審計(jì)協(xié)議包括機(jī)要人員訪談、記錄測(cè)試、觀察和管理反饋。通過(guò)多管齊下的方法，審計(jì)員能夠考慮各種信息的來(lái)源，利用經(jīng)證實(shí)的調(diào)查技術(shù)證實(shí)證據(jù)。標(biāo)準(zhǔn)的工廠安全審計(jì)協(xié)議包括一人一天的現(xiàn)場(chǎng)執(zhí)行。

    BTP 記錄 BTP 專有的便攜式審計(jì)系統(tǒng)（PAS）記分卡報(bào)告平臺(tái)中合規(guī)要求的例外情況，BTP 將不同的數(shù)值加權(quán)數(shù)分配給根據(jù)審計(jì)結(jié)果嚴(yán)重程度而定的 BTP 記分卡報(bào)告工具的個(gè)性化需求和各個(gè)部分。符合該標(biāo)準(zhǔn)的總體結(jié)果以百分比的形式呈現(xiàn)。此外，指定基于最不符合結(jié)果的色碼（紅、黑、金或綠）來(lái)指出主體設(shè)備存在的相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。

2）BTP 評(píng)分系統(tǒng)
    BTP 評(píng)分系統(tǒng)是一個(gè)數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)過(guò)程，促進(jìn)供應(yīng)商之間基準(zhǔn)，以便作出合乎邏輯和可量化的采購(gòu)決策。評(píng)分系統(tǒng)促進(jìn)了對(duì)設(shè)施和供應(yīng)鏈級(jí)別更有效的審計(jì)和評(píng)估的改進(jìn)?？啥ㄖ茦?biāo)準(zhǔn)的BTP 記分卡，以滿足特定的客戶或滿足適用于每個(gè)合規(guī)元素的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)數(shù)和優(yōu)先順序。

3）確定合規(guī)程度
審計(jì)員確定每個(gè)元素的合規(guī)程度并記錄結(jié)果，無(wú)論是：
F：當(dāng)設(shè)備完全合規(guī)該標(biāo)準(zhǔn)的要求時(shí)，確定為完全合規(guī)（F）。
S：當(dāng)對(duì)該要求出現(xiàn)部分偏離時(shí)——一般是一種孤立的現(xiàn)象，即管理過(guò)程存在但尚未完全合規(guī)的環(huán)境下出現(xiàn)的不合規(guī)情況。
N: 當(dāng)未實(shí)施任何要求時(shí)，則確定為不合規(guī)（N）——這包括缺乏解決相關(guān)要求的管理過(guò)程；
或
N/A：當(dāng)特定的元素不適用于設(shè)施時(shí)，則確定為不適用（N/A）。

4） 問(wèn)題風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)數(shù)（QRM）級(jí)別.
4.1）定義
報(bào)導(dǎo)在 BTP 工廠安全記分卡中的調(diào)查結(jié)果有三種問(wèn)題風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)數(shù)（QRM）級(jí)別：
臨界—— 臨界風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)數(shù)存在于嚴(yán)重不合規(guī)的問(wèn)題中，而這些問(wèn)題被普遍視為創(chuàng)造將非顯化貨物引 進(jìn)產(chǎn)品出貨時(shí)的不可接受風(fēng)險(xiǎn)。
高度—— 高度風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)數(shù)存在于主要的不合規(guī)的問(wèn)題中。
中度—— 中度風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)數(shù)存在于被視為適度不合規(guī)的問(wèn)題中。

4.2）記分卡不適用（N/A）元素
  如果特定的要求不適用于供應(yīng)商，則審計(jì)員使用 N/A（不適用）。當(dāng)元素記錄為 N/A 時(shí)， 基于最小凈分的評(píng)分系統(tǒng)不合適，因?yàn)檫@會(huì)減少最大的可獲得計(jì)分。因此 BTP 記分卡的 評(píng)估結(jié)果基于最大計(jì)分的百分比，而根據(jù)使用的 N/A 結(jié)果的數(shù)量，最大計(jì)分會(huì)發(fā)生變化。

5）部分加權(quán)系數(shù)
BTP 報(bào)告儀器包括 8 個(gè)部分，每個(gè)部分根據(jù)其重要性和下列風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別而權(quán)衡：

表 3：部分加權(quán)系數(shù)

6） 糾正行動(dòng)計(jì)劃指導(dǎo)方針和監(jiān)控頻率
    BTP 建議的糾正行動(dòng)計(jì)劃指導(dǎo)方針和監(jiān)控頻率一般以供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)為依據(jù)。符合美國(guó)海關(guān)指導(dǎo)，鼓勵(lì)客戶針對(duì)工廠安全合規(guī)性采用基于風(fēng)險(xiǎn)的方法——考慮基于多種因素的相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)——包括審計(jì)結(jié)果——以及相關(guān)的主動(dòng)合規(guī)管理活動(dòng)。

    供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)顏色與審計(jì)結(jié)果的整體評(píng)價(jià)有關(guān)，是由最高水平的不一致性決定。不一致性級(jí)別的降序順序依次是紅（臨界）、黑（主要）、金（次要）和綠（可接受）。這次的應(yīng)用可能導(dǎo)致供應(yīng)商獲得非常高的分?jǐn)?shù)，但如果報(bào)導(dǎo)臨界不合規(guī)的問(wèn)題，仍然收到“供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)”紅色評(píng)價(jià)。

7）Big Time驗(yàn)廠供應(yīng)鏈安全審計(jì)結(jié)果和定義
7.1）完全合規(guī)級(jí)別標(biāo)準(zhǔn)
    完全合規(guī)級(jí)別標(biāo)準(zhǔn)是指符合標(biāo)準(zhǔn)，反映整體結(jié)果的百分比。百分比是根據(jù)表 1 概括的風(fēng) 險(xiǎn)加權(quán)原因可獲得分?jǐn)?shù)計(jì)算而成以及通過(guò)應(yīng)用上述表 3 中的部分加權(quán)系數(shù)計(jì)算而成。

7.2）用于供應(yīng)的總體風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別
    用于供應(yīng)的總體風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別是指基于最不符合結(jié)果而確定的色碼（紅、黑、金或綠），以便 指出供應(yīng)商發(fā)貨的相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。上述表 2 闡述紅、橙、黃或綠色色碼如何根據(jù)不合規(guī)級(jí)別 被評(píng)價(jià)為臨界、高度和中度風(fēng)險(xiǎn)。

用于供應(yīng)的總體風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別有四種：
紅色（臨界）
若設(shè)施至少有一項(xiàng)不符合臨界標(biāo)準(zhǔn)要求，則確定為紅色 / 臨界總體風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別
黑色（高度）
若設(shè)施至少有一項(xiàng)不符合臨界標(biāo)準(zhǔn)的偏離要求（請(qǐng)參考上述第 4.2 節(jié)不合規(guī)的偏離定義）； 或至少有一項(xiàng)不符合高度標(biāo)準(zhǔn)要求，則確定為黑色 / 高度總體風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別。
金色（中度） 若設(shè)施至少有一項(xiàng)不符合高度標(biāo)準(zhǔn)的偏離要求；或至少有一項(xiàng)不符合中度標(biāo)準(zhǔn)要求或至少 有一項(xiàng)不符合中度標(biāo)準(zhǔn)的偏離要求，則確定為金色 / 中度總體風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別。
綠色（低度）
若設(shè)施無(wú)不符合臨界、高度或中度標(biāo)準(zhǔn)要求，則確定為綠色 / 低等總體風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別

Big Time驗(yàn)廠供應(yīng)鏈安全（SCA）
BTP C-TPAT 計(jì)劃（海關(guān)貿(mào)易合作伙伴反恐計(jì)劃）
第三方評(píng)估
   * 最小評(píng)估等級(jí)71%及以上
   * 供應(yīng)商支付1000美元（btp支付還是工廠？）
風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)采購(gòu)國(guó)家
   * 高度風(fēng)險(xiǎn) >> 12 個(gè)月重新審計(jì)
      若有 95% 以上激勵(lì) >> 24 個(gè)月（兩年）重新審計(jì)
   * 中度風(fēng)險(xiǎn) >> 18 個(gè)月（一年半）重新審計(jì) 若有 95% 以上激勵(lì) >>36 個(gè)月重新審計(jì)
   * 低度風(fēng)險(xiǎn) >> 每 24 個(gè)月的自我評(píng)估（2 年）
新工廠：
   * 不論國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別，所有新建工廠必須具有強(qiáng)制性。
   * BV 和 BTP 審計(jì)必須在訂單創(chuàng)建之前進(jìn)行。
      CAP 必須在之后 120 天內(nèi)進(jìn)行、完成和重新審計(jì)。
失敗的工廠審計(jì)
  * 第一次失敗：90天開(kāi)發(fā)CAP，120天以內(nèi)重新審計(jì)。
  * 第二次失?。菏Щ钜荒?br />   * 供應(yīng)商有責(zé)任與第三方（法國(guó)船級(jí)社）按時(shí)安排針對(duì)失敗的重新審計(jì)。
Big Time Products 安全專家進(jìn)行的未經(jīng)宣布的隨機(jī)審計(jì)
  *  根據(jù)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)種類：
   低度 10%
   中度 15%
   高度 20%